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索 引 号: C233302-3303-2019-0003 分 类: 财政预决算
责任部门: 发文日期: 2019-03-24 12:09:42
标 题: 关于欧洲冠军联赛投注:2018年全县和县级预算执行情况与 2019年全县和县级预算草案的报告(书面)
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关于欧洲冠军联赛投注:2018年全县和县级预算执行情况与 2019年全县和县级预算草案的报告(书面)

关于欧洲冠军联赛投注:2018年全县和县级预算执行情况与

2019年全县和县级预算草案的报告(书面)

—2019年3月5日在欧洲冠军联赛投注:第十六届人民代表大会第四次会议上

欧洲冠军联赛投注:财政局  刘勇

各位代表:

受县人民政府委托,现向大会报告2018年全县和县级预算执行情况以及2019年全县预算草案,请予审议;2019年县级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2018年全县和县级预算执行情况

2018年,全县财税部门坚决贯彻县委、县政府决策部署,认真落实县人大决议、决定,接受县政协民主监督,主动适应经济发展新常态,统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作,有序推进财税改革,预算执行总体良好。

(一)认真履职,助推2019年女足世界杯投注:经济快速发展。一是财政收入稳步增长,税收质量不断提高。财政总收入完成25.98亿元,完成第十六届人大三次会议批准预算的101.1%,同比增长9.2%,超预算增幅目标1.2个百分点。一般公共预算收入完成17.33亿元,同比增长6.2%;税收收入占总收入比重为86.4%,比上年提高1.9个百分点,高出全市平均数1.7个百分点。二是园区财源基础进一步夯实、重点企业税收稳步上升。2018年,招商引资共新签约项目35个,其中10亿元以上项目3个,累计签约资金76.74亿元。全县纳税超千万元的企业达到25家,其中纳税超五千万的企业6家,比上年增加3家。全县纳税百万以上的企业纳税额为12.17亿元,增长5.8%。三是主体税种贡献突出、第三产业发展强劲。增值税、企业所得税、个人所得税三个主体税种共完成14.81亿元,增长16.8%;第三产业税收完成11.43亿元,增长39.3%,其中批发零售和金融行业税收分别增长127.4%、22.9%。四是向上争取资金积极主动。充分发挥职能优势,认真筛选储备符合上级投资导向政策的重点项目,并积极主动向各部门和各乡镇提供信息,协助配合向上争取资金。2018年,全县各部门共争取上级财政资金13.5亿元和争取省转贷的新增债券3.44亿元。

(二)助力实体,夯实财源基础建设。一是助推工业经济高质量发展。围绕贯彻落实“四年翻一番、决战工业一千亿”战略部署,实施积极有效的财政政策,安排中小企业发展专项资金3亿元;创新财政扶持方式,从2018年起每年安排1000万元工业发展专项资金,用于支持实体经济发展振兴。二是减税降费优化发展环境。全面贯彻落实中央、省结构性减税和普遍性降费政策,全县行政事业性和政府性基金收费项目取消和停征共减费2500余万元,帮助企业“轻装上阵”。三是帮助企业、农业经营主体解决融资难题。通过“信用互助”、园区内外“财园信贷通”以及联合市财政投资有限公司为企业办理“过桥”贷款业务,为98户企业112次放贷和周转共计5.21亿元。全力配合企业申报项目,争取上级项目和融资,将我县3户企业列入江西工业低碳转型绿色发展项目,申请金砖国家银行贷款2300万美元。通过“财政惠农信贷通”发放贷款0.75亿元,惠及农户和农业经营组织155 户。四是支持城乡重大基础设施建设。统筹各级资金共投入8.58亿元,推进重大民生工程项目建设,工业园南区、黄溪新区(天工创业园)基础建设、秀美乡村建设、天工大道路面黑色化、崇贤大道、校前大道、滨河西路、S518、S519合港至上富二级公路等重大基础设施工程建设、环城南路北路、潦河路向东延伸段及城南防洪墙工程等“1213”及其他重点工程有序推进。五是推进PPP项目助力地方经济建设。贯彻新发展理念,防范地方政府债务风险和建立多元化的投资机制相结合,在交通基础设施、农村基础设施等公益性和民生类项目方面,大力推行民间资本参与PPP项目模式,共包装整合4个基础设施建设项目,项目投资额达到25.66亿元,全部进入财政部PPP项目库。

(三)强化保障,聚力人民福祉全面提升。一是加大基本民生投入。2018年,全县教育、科技、文体传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水事务、交通运输、住房保障等民生类支出29.3亿元,占一般公共预算支出的84.4%,同比提高1.7个百分点。二是坚持教育优先战略。加大教育基本建设投入力度,全年投入2019年女足世界杯投注:四中、六中校舍新建、其他校舍维修改造、义务教育阶段薄弱学校改造等各类工程建设资金5600万元;严格落实义务教育阶段学校保障经费3486万元,发放义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助356万元;发放高中、中等职业学校和技工学校国家助学金和免学费资金1074万元。三扎实推进脱贫攻坚。加强财政扶贫资金的监管,上线财政扶贫资金动态监控系统,实现扶贫资金从预算安排、到最终支付的全流程追踪。扎实开展“春季攻势”“夏季整改”“秋冬会战”行动,投入资金2.7亿元,实施“十大扶贫工程”。四是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立“绿水青山就是金山银山”发展理念,全年投入环保方面资金4.2亿元,全力支持开展全域“净空、净水、净土”行动,其中专项用于农村人居环境、新农村建设点、秀美乡村建设等环境整治方面资金9069万元。五是抓好头等大事和关键小事。2018年筹集资金9.65亿,用于全县保障性住房建设。安排9100余万元,用于启动殡葬改革,完善殡仪馆、公益性公墓等基本殡葬公共服务设施。安排5400余万元,用于机关事业单位养老保险准备期结算费用。安排4840万元,用于被征地农民缴交养老保险。安排945万元,用于解决已退休“中人”的单位职业年金缴费部分。完善城乡居民基本养老保险政策、提高城乡居民基本医疗保险补助标准、为60周岁以上城乡特困老年人和重点优抚对象及70周岁以上所有老年人办理人身意外保险、提高困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准、实施65周岁以上老年人免费乘坐城市公交车政策、推进基本公共卫生服务均等化等。

(四)锐意进取,持续深化财政改革。一是强化财政管理绩效。不断提高财政资源配置效率和使用效益,提高财政科学化、精细化管理水平。2018年获财政部“2017年度全国县级财政管理绩效综合评价前200名”,省财政按照县级财政管理绩效综合评价结果奖励我县500万元。二是强化债务管理改革。全力谋划和支持融资平台转型,按市场化要求,整合我县国有经营性和非经营性资产,推动设立发投集团。推广PPP模式,严把每一年度需要从一般公共预算安排的PPP项目支出责任不超过一般公共预算10%的红线。加强地方政府债务风险动态管理,制定隐性债务化解计划,防范地方政府债务风险。三是优化采购程序提高办事效率。从2018年起,全县实施政府采购计划备案管理,实现监管方式转变,积极推动政府采购管理从程序导向型向结果导向型转变,强化采购人的主体责任。全年采购预算金额25.35亿元,实际采购金额24.36亿元,节约资金0.98亿元,资金节约率为3.9%。四是全面启动支出经济分类科目改革。2018年1月1日起全面启动支出经济分类科目改革,为进一步深化预算管理制度改革、提高预算透明度、加强人大审计监督创造有利条件。五是加快推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。按照上级财政部门决策部署,结合实际积极探索、认真研究财务报告编制办法,稳步推进权责发生制政府财务报告编制试点工作顺利进行。组织全县135个预算单位全面开展了编制试点工作。

(五)注重实效,提升财政管理水平。一继续开展财政内控体系制度建设。认真梳理财政业务重点领域和主要流程,抓住重点环节和控制节点,分析存在的业务风险和廉政风险,出台了相关财政管理风险防控办法和内部操作规程,对财政管理工作风险进行了事前防范、事中控制、事后监督和纠正。二是加强财务人员培训。为提升全县财务人员的整体素质和管理水平,从2017年起,每年在全县财税工作会上专门安排财务制度知识培训。2018年县财政分期举办了“全县财务制度知识培训”、“政府财务报告业务培训”、“财政支农政策培训”、“支出经济分类科目改革”、“公务消费网络监管平台操作实务”等培训会,特别对一些时效性强的业务工作,通过微信群、QQ群、视频会、业务培训会、印发资料等多种形式推动。三是推行公务消费网络监管平台建设。全县“三公”支出按要求纳入“欧洲冠军联赛投注:公务消费网络监管平台”,已纳入平台监管单位152个,“三公”消费支出同比下降5.25%。四是加大财政监督检查力度。联合纪委、监察、人社、审计等部门在全县开展规范津贴补贴、会计监督、乡镇“小金库”治理、政府采购、财政票据等专项检查,并强化财政监督检查成果共享、运用。五是发挥财政投资评审作用。2018年共进行预算评审项目234个,送审预算总金额6.72亿元,审定金额6.14亿元,核减金额0.58亿元,核减率为8.61%;进行决算评审项目126个,送审金额1.12亿元,审定金额0.99亿元,核减金额0.13亿元,核减率为11.57%。

2018年全县财政收支预算的具体执行情况:

(一)全县预算执行情况

    2018年全县财政总收入执行数25.98亿元,比上年增长9.2%。其中:一般公共预算收入执行数17.33亿元,完成县十六届人大三次会议批准预算的99.7%,比上年增长6.2%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是:

税收收入137838万元,完成年初预算的103.1%。其中:增值税49442万元,完成年初预算的110.9%;营业税4万元,主要是“营改增”后清欠的税款;企业所得税8577万元,完成年初预算的85.9%;个人所得税3668万元,完成年初预算的106.1%;其他税收收入76147万元,完成年初预算的100.6%。非税收入35412万元,完成年初预算的88.5%,其中:专项收入4902万元,行政事业性收费收入11315万元,罚没收入11912万元,国有资源(资产)有偿使用收入6871万元,其他收入412万元。

    2018年全县一般公共预算支出执行数34.68亿元,比上年决算数增长9.3%,完成汇总年初各级人代会批准预算的116.7%,主要是增加地方政府一般债务转贷收入、地方转移支付等安排的相关支出。

(二)县级预算执行情况

    ?1、县级一般公共预算执行情况

    2018年县级(不包括乡镇,下同)财政总收入执行数15.14亿元,比上年增长16.8%。其中,一般公共预算收入执行数9.09亿元,完成调整预算的100%,比上年增长21.9%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是:

税收收入62793万元,完成调整预算的100%。其中:增值税33851万元,完成调整预算的100%;营业税4万元,完成调整预算的100%;企业所得税7255万元,完成调整预算的100%;个人所得税1703万元,完成调整预算的100%;其他税收收入19980万元,完成调整预算的100%。非税收入28111万元,完成调整预算的100%。其中:专项收入4902万元,行政事业性收费收入10866万元,罚没收入10776万元,国有资源(资产)有偿使用收入1498万元,其他收入69万元。

    ?2018年县级一般公共预算支出剔除上级追加专款、上年结转支出等,地方一般公共预算支出执行数为16.95亿元,完成调整预算的99.4%。主要项目预算执行情况是:

一般公共服务支出13469万元,完成调整预算的99.3%;国防支出166万元,完成调整预算的100%;公共安全支出9913万元,完成调整预算的100%;教育支出29867万元,完成调整预算的100%;科学技术支出13190万元,完成调整预算的100%;文化旅游体育与传媒支出1166万元,完成调整预算的96.4%;社会保障和就业支出27124万元,完成调整预算的100%;卫生健康支出13537万元,完成调整预算的100%;节能环保支出3123万元,完成调整预算的100%;城乡社区支出14024万元,完成调整预算的100%;农林水支出8344万元,完成调整预算的100%;交通运输支出6274万元,完成调整预算的100%;资源勘探信息等支出13154万元,完成调整预算的100%;商业服务业等支出279万元,完成调整预算的100%;金融支出4万元,完成调整预算的100%;自然资源海洋气象等支出868万元,完成调整预算的100%;住房保障支出5049万元,完成调整预算的100%;粮油物资储备支出273万元,完成调整预算的100%;灾害防治及应急管理支出680万元,完成调整预算的100%;预备费3000万元,完成调整预算的100%;债务付息支出2220万元,完成调整预算的100%;债务发行费用支出15万元,完成调整预算的100%;其他支出3724万元,完成调整预算的80.9%,主要是部分非税收入超收返还尚未分配。

2、县级政府性基金预算执行情况

2018年县级政府性基金预算收入执行数107750万元,其中:国有土地收益基金收入4433万元,农业土地开发资金收入416万元,国有土地使用权出让收入100954万元,彩票公益金收入336万元,城市基础设施配套费收入1611万元。加上上年结余收入2383万元,上级基金预算补助收入1661万元,地方政府专项债券转贷收入24374万元,基金预算总收入执行数136168万元,完成年初预算的308.9%。

2018年县级政府性基金预算支出执行数107648万元,完成年初预算的255.7%。其中:文化旅游体育与传媒支出35万元,社会保障和就业支出1643万元,城乡社区支出103633万元,农林水支出47万元,其他支出751万元,债务付息支出1513万元,债务发行费用支出26万元。上解上级基金预算支出303万元,调出资金27287万元,年终结转930万元。

       3、县级国有资本经营预算执行情况

2018年县级国有资本经营预算收入执行数160万元,其中:股利、股息收入92万元;其他国有资本经营收入68万元。加上上年结余收入2万元,国有资本经营预算总收入执行数162万元,完成预算的105.2%。

2018年县级国有资本经营预算支出执行数160万元,完成预算的104.6%,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出76万元,其他国有资金经营预算支出84万元。结转下年2万元。

        4、县级社会保险基金预算执行情况

        2018年县级社会保险基金预算收入执行数95636万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入39703万元,机关事业单位基本养老保险基金收入18548万元,失业保险基金收入1045万元,职工基本医疗保险基金收入8177万元,工伤保险基金收入625万元,生育保险基金收入183万元,城乡居民基本养老保险基金收入7771万元,城乡居民基本医疗保险基金收入19584万元。加上上年结余收入71742万元,社会保险基金预算总收入执行数167378万元,完成年初预算的108.9%。

2018年县级社会保险基金预算支出执行数86395万元,完成年初预算的104%。其中:企业职工基本养老保险基金支出40337万元,机关事业单位基本养老保险基金支出17073万元,失业保险基金支出196万元,职工基本医疗保险基金支出5189万元,工伤保险基金支出377万元,生育保险基金支出170万元,城乡居民基本养老保险基金支出4747万元,城乡居民基本医疗保险基金支出18306万元。年终结余80983万元。

       以上是预算收支执行数,年度决算后会有所变化,届时再向县人大常委会报告。

过去的一年,全县财政预算执行情况总体较好,但也面临着不少困难和问题:一是主导产业大项目不多、集群效应不强;政策性减税效应进一步显现,财政收入增速放缓;二是民生及各项改革性支出刚性需求不断增大,保平衡的压力仍然很大;三是产业发展基金、专项债券、PPP项目市场化运作方式处于起步阶段,财政改革推进力度仍需加大。这些都需要在今后的工作中努力解决,也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议,一如既往地支持财政工作并给予指导。

二、2019年全县和县级预算草案

2019年全县财政预算安排和财政工作的总体要求是:    以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,积极围绕“生态优先、产业支撑、对接南昌、同步小康”主战略,主动适应新常态,创新财政支持经济发展方式,培育壮大发展新动能。支持打好“做强工业、提升农业、唱响旅游、建优城乡”四大攻坚战;全力保障“1213工程加快决战年”活动开展;依法理财,不断深化财税体制改革,改进预算管理方式;厉行节约,调整优化支出结构,提高财政资金使用绩效,促进民生改善和各项社会事业发展,为全面建设小康社会收官提供财力保障,以优异成绩庆祝新中国成立70周年。

根据上述指导思想,依据今年全县国民经济和社会发展计划,我们编制了2019年全县和县级预算草案。

(一)2019年全县预算草案

2019年全县财政总收入预算安排27.79亿元,比上年执行数增长7%。其中,2019年全县一般公共预算收入预算安排18.24亿元,比上年执行数增长5.3%。一般公共预算收入主要项目安排情况是:

税收收入144945万元,其中:增值税55485万元,企业所得税9280万元,个人所得税3680万元,其他税收收入76500万元。非税收入37500万元,其中:专项收入5000万元,行政事业性收费收入13300万元,罚没收入12200万元,国有资源有偿使用收入7000万元。

上述一般公共预算收入加上预计中央、省、市对县的税收返还等补助收入(含提前告知的专项收入以及预计的上级将要下达的专项收入),加上调入资金,减去预计上解省、市支出等,2019年全县一般公共预算财力为31.21亿元,安排一般公共预算支出31.21亿元,比上年年初预算增长5.1%。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出21395万元,国防支出154万元,公共安全支出12994万元,教育支出57570万元,科学技术支出14139万元,文化旅游体育与传媒支出3090万元,社会保障和就业支出61599万元,卫生健康支出41327万元,节能环保支出6251万元,城乡社区支出3593万元,农林水支出41214万元,交通运输支出804万元,资源勘探信息等支出8006万元,商业服务业等支出346万元,金融支出504万元,自然资源海洋气象等支出1685万元,住房保障支出10055万元,粮油物资储备支出1800万元,灾害防治及应急管理支出1433万元,预备费4000万元,债务付息支出2580万元,债务发行费用支出20万元,其他支出17520万元。

(二)2019年县级预算草案

2019年县级预算支出安排,主要是根据预算法、省市有关文件精神的要求,结合我县2019年社会经济发展计划和县本级财力状况,坚持“量力而行、收支平衡、保障重点、盘活存量、勤俭节约、注重绩效、统筹兼顾、综合预算”的原则,确保积极稳妥、收支平衡。并根据中央八项规定及省、市有关厉行节约精神,合理优化支出结构。增加的经费安排,优先保障基本民生、个人经费、基本运转需要以及控制财政风险。

1、一般公共预算收支安排情况

2019年县级一般公共预算收入预算安排97821万元,比上年年初预算数增长21.4%。一般公共预算收入主要项目安排情况是:

税收收入72618万元,比上年年初预算数增长19.5%。其中:增值税41105万元,比上年年初预算数增长15.2%;企业所得税8076万元,比上年年初预算数下降2.6%;个人所得税1970万元,比上年年初预算数下降0.7%;其他税收收入21467万元,比上年年初预算数增长45%。非税收入25203万元, 比上年年初预算数增长27.3%。其中:专项收入4000万元;行政事业性收费收入11003万元;罚没收入10200万元。

上述县级一般公共预算收入加上预计中央、省、市对县级的税收返还等补助收入(含提前告知的专项收入以及预计的上级将要下达的专项收入),加上调入资金和乡镇预计上解收入,减去预计上解省、市支出等事项后,县级一般公共预算财力为138377万元,相应安排一般公共预算支出138375万元,结余2万元。一般公共预算支出138375万元,比上年年初预算增长16.3%,主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出11340万元,比上年年初预算增长16.5%;国防支出154万元,比上年年初预算增长0.7%;公共安全支出9182万元,比上年年初预算增长2.1%;教育支出20355万元,比上年年初预算增长2.6%;科学技术支出13187万元,比上年年初预算增长0.3%;文化旅游体育与传媒支出1083万元,比上年年初预算下降12.9%;社会保障和就业支出17029万元,比上年年初预算增长6.1%;卫生健康支出12537万元,比上年年初预算增长5.9%;节能环保支出401万元,与上年年初预算增长14.2%;城乡社区支出3123万元,比上年年初预算增长10.9%;农林水支出7196万元,比上年年初预算增长10.4%;交通运输支出684万元,比上年年初预算下降6.6%;资源勘探信息等支出7578万元,比上年年初预算下降1%;商业服务业等支出246万元,比上年年初预算增长15%;自然资源海洋气象等支出764万元,比上年年初预算增长0.1%;住房保障支出4682万元,比上年年初预算下降6.8%;粮油物资储备支出230万元,比上年年初预算下降3%;灾害防治及应急管理支出713万元,比上年年初预算8.5%;预备费4000万元,比上年年初预算增长33.3%;其他支出21291万元,比上年年初预算增长165.1%(主要是补助乡镇支出增加7600万元、预留工资及增人增资增加4500万元);债务付息支出2580万元,比上年年初预算增长30.3%;债务发行费用支出20万元,与上年年初预算持平。

2、政府性基金预算收支安排情况

    2019年县级政府性基金预算收入安排41500万元,其中:国有土地收益基金收入2000万元,农业土地开发资金收入55万元,国有土地使用权出让收入39245万元,彩票公益金收入200万元。上级补助1200万元。上年结余收入930万元。

2019年县级政府性基金预算支出安排40200万元,其中:城乡社区支出37500万元(主要是安排各项重点工程和其他支出28800万元、中小企业发展专项资金5000万元、失地农民养老保险金2000万元、猕猴桃产业发展专项资金700万元、 旅游发展专项资金500万元、工业发展专项资金500万元),其他支出200万元,债务付息支出2480万元,债务发行费用支出20万元。上解上级基金预算支出400万元。结转下年230万元。调出资金2800万元。

3、国有资本经营预算收支安排情况

2019年县级国有资本经营预算收入安排138万元,其中:股利、股息收入70万元,其他国有资本经营预算收入68万元。上年结转2万元。

2019年县级国有资本经营预算支出安排139万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出64万元,其他国有资本经营预算支出75万元。结转下年1万元。

4、社会保险基金预算收支安排情况

     2019年县级社会保险基金预算收入安排84740万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入27935万元,机关事业单位基本养老保险基金收入16351万元,失业保险基金收入435万元,职工基本医疗保险基金收入8092万元,工伤保险基金收入575万元,生育保险基金收入223万元,城乡居民基本养老保险基金收入8682万元,城乡居民基本医疗保险基金收入22447万元。上年结余收入80983万元。

2019年县级社会保险基金预算支出安排94414万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出44494万元,机关事业单位基本养老保险基金支出18405万元,失业保险基金支出234万元,职工基本医疗保险基金支出5298万元,工伤保险基金支出431万元,生育保险基金支出154万元,城乡居民基本养老保险基金支出6012万元,城乡居民基本医疗保险基金支出19386万元。年终滚存结余71309万元。

(三)2019年重点审核部门预算收支情况

按照县人大常委会的要求,2019年重点审核县科技局和县体育局部门预算草案。
 1、2019年县科技局部门预算收支情况。(1)收入预算13141.19万元,其中:经费拨款(补助)收入13141.19万元。(2)支出预算13141.19万元。按支出项目类别划分:基本支出131.59万元,包括工资福利支出114.36万元、商品和服务支出17.01万元、对个人和家庭的补助支出0.22万元;项目支出13009.6万元,包括其他对企业补助12980万元,其他支出类29.6万元。按支出功能科目划分:科学技术支出13108.46万元;社会保障和就业支出16万元;卫生健康支出7.57万元;住房保障支出9.16万元。

2、2019年县体育局部门预算收支情况。(1)收入预算106.62万元,其中:经费拨款(补助)收入106.62万元。(2)支出预算106.62万元。按支出项目类别划分:基本支出70.02万元,包括工资福利支出61万元、商品和服务支出8.95万元、对个人和家庭的补助支出0.07万元;项目支出36.6万元,包括其他项目支出类36.6万元;按支出功能科目划分:文化旅游体育与传媒89.61万元,社会保障和就业8.58万元,卫生健康3.53万元,住房保障4.9万元。

收支详细情况见县科技局和县体育局2019年部门预算草案,请审议。

三、砥砺奋进,坚决完成2019年财政工作任务

2019年是深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神以及习近平新时代中国特色社会主义思想的重要一年,是决胜全面建成小康社会、加快建立现代财政制度的关键时期。我们将重点做好以下几方面的工作:

(一)强化沟通协调,增强财力保障能力。一是狠抓组织收入,密切跟踪收入预算执行情况以及国家政策动向,完善税收保障机制。二是严格执行财政收入形势分析、情况通报等制度,加强分析研判,及时有效应对。三是继续做好税源培植工作,抓好重点税源跟踪研判。堵塞征管漏洞、防范地方税收流失。四是做实乡镇财政收入,提高财政收入质量。五是妥善处理好减税与增支、增加政府债券与防范风险之间的矛盾。

(二)完善各项举措,提升服务经济能力。一是强化风险意识,切实加强政府性债务管控,加大融筹资行为监管和问责力度,严禁违规举债、违规担保、明股实债、变相PPP、扩大政府购买服务范围等现象的发生,坚决遏制隐形债务增量,打赢防范化解债务风险攻坚战。二是完善对企业在多层次资本市场上市的财政奖励政策,鼓励企业借助资本市场力量发展壮大。三是继续推动政府购买公共服务工作,扩大向社会购买服务的覆盖面。四是大力推进PPP方式,以合规的市场化方式,解决发展资金来源问题。五是加大帮扶企业力度。落实国家清理规范涉企收费和降成本政策;继续推进“财园信贷?通”“财政惠农信贷通”,开展企业“过桥”贷款业务,切实降低企业成本,缓解企业压力。

(三)优化支出结构,不断改善民计民生。一是继续加大对民生项目的资金投入。在民生保障方面持续取得新进展,不断实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益,使民生发展成果更多更公平的惠及全体人民。二是全力打好精准脱贫攻坚战。进一步完善财政扶贫资金动态监控机制和扶贫项目资金绩效管理机制,切实提高资金使用效益,确保扶贫资金真正用在实处。三是优化公共服务供给。调整优化教育支出结构,进一步向困难地区和薄弱环节倾斜。加快农业转移人口市民化。优先发展公共交通,健全菜市场、停车场、文体艺术中心等便民服务设施。有序推进棚户区改造、秀美乡村建设和城乡供水一体化等工程建设,完善基础设施建设和配套设施。四是加大社会保障力度。继续提高基本养老金、城乡居民医保、基本公共卫生服务等补助水平,合理确定最低生活保障、医疗救助补助标准。

(四)深化体制改革,提高财政管理水平。一是围绕建设五型政府,着力打造“六个”财政。二是进一步推进预算信息公开,统筹推进政府预决算、部门预决算、国有资产、政府债务、绩效管理等信息公开,提高预算透明度,强化社会监督,促进依法理财。三是实施国库集中支付电子化改革,实现财政直接支付和授权支付远程电子化支付。四是全面开展政府采购电子商城建设,进一步提高办事效率。五是大力推进财政票据和非税收入收缴电子一体化改革、进一步优化和规范非税收入收缴业务流程和财政电子票据“三合一”管理模式。六是进一步加强行政事业性国有资产管理。着力提升改造行政事业单位资产管理信息系统、在全县范围内开展行政事业性国有资产月报试编工作、拟制定出台全县行政事业单位国有资产配置、使用和处置管理办法。

各位代表,新的一年财政工作肩负的使命光荣而艰巨,我们将在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,砥砺前行,锐意进取,扎实工作,为圆满完成全年预算收支任务和全面建成小康新2019年女足世界杯投注:作出更大贡献。

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财政相关名词术语解释

1.政府预算体系。具体包括四大预算,即:一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系,全面反映政府收支总量、结构和管理活动,服务经济社会发展需要。

2.一般公共预算。是指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算,可以使人们了解政府活动的范围和方向,也可以体现政府政策意图和目标。

3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府,不归属任何部门。

4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。

5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立,对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制,包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要,编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成,由基层预算单位开始编制,逐级上报、审核、汇总,经财政部门审核,提交立法机关依法批准后执行。

7.财政总收入。即一般公共预算收入(原公共财政预算收入)与上划中央、省收入之和,反映本地区当年组织的财政收入总规模。

8.一般公共预算收入(原公共财政预算收入)。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入,包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

9.税收收入。是指政府为履行其职能,凭借公共权力,按照法律规定的标准和程序,向经济单位和个人强制地、无偿地取得财政收入的一种形式,具有强制性、无偿性、固定性三大特征。在现代市场经济条件下,税收具有组织财政收入、调节经济和调节收入分配的基本职能。

10.非税收入。非税收入是指除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金,是政府财政收入的重要组成部分。

11.政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定,为支持某项事业发展,按照国家规定程序批准,向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金、附加和专项收费收入。

12.一般公共预算支出(原公共财政预算支出)。也即通俗所称财政支出,指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

13.政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

14.地方政府债券。从2009年起,为支持扩大内需,增加政府投资,财政部每年代理地方政府发行一定数额的政府债券。这是政府为实现公共财政职能、平衡财政收支、按照有借有还的信用原则筹集财政资金的一种方式。自2015年起,财政部通过转贷地方政府债券置换地方存量债务本金,地方财政此后主要负担债务利息支出。

15.转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定,给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标,应以一般性转移支付为主,专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

16.预算稳定调节基金。为更加科学合理地编制预算,保持预算的稳定性,各级一般公共预算可以设立预算稳定调节基金。预算稳定调节基金专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口,安排使用纳入预算管理,接受人大的监督。预算稳定调节基金主要通过一般公共预算超收收入、结余收入以及盘活存量资金补充。

17.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系,所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

18.政府采购。是指各级国家机关、事业单位和团体组织,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

19.“三公”经费。指公务接待费、因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费。

20.助贷周转金。指对符合银行信贷条件、贷款即将到期但足额还贷出现暂时困难的企业提供的短期资金,用于支持企业继续获得银行融资的续贷。

21.财园信贷通。是指省财政与地方财政按1:1的比例筹集财政风险补偿金,存入合作银行,合作银行放大8倍,向当地企业提供无抵押、无担保、低利息(年基准利率上浮不超过30%)、一年期以内、1000万元以下的流动资金贷款。企业通过当地“财园信贷通”协调领导小组推荐、合作银行审核后获得贷款。

22.财政惠农信贷通。为破解新型农业经营主体融资难题,带动金融和社会资金更多投入农业农村,按照“政府引导、市场运作、风险共担、互惠共赢”的原则,省、市、县三级财政按2:1:2的比例筹集财政风险补偿金,存入合作银行,合作银行约定不低于风险补偿金的8倍向农民合作社、家庭农场、种养大户以及社会化服务组织和休闲农业等经营主体发放一年期内无抵押无担保贷款,贷款必须用于农业生产经营领域。

23.政府购买服务。是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行,以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率,改善社会治理结构,满足公众的多元化、个性化需求。

24.公务消费网络监管平台。根据省政府办公厅《关于创新全省“三公”经费监管工作机制的意见》(赣府厅发〔2016〕2号)要求,为加强全省“三公”经费支出的监督管理,从2017年1月1日起在全省范围内实施公务消费网络监管平台机制。公务消费网络监管平台建设是由省财政厅组织实施,实行各级监管负责制,由财政、监察、审计、工商部门协调统筹推进,财政监督指导“三公”消费,各部门和单位负直接监管责任。公务消费网络监管平台主要实现消费预警、总额监控和统计分析三项功能,一是实现消费预警功能,各单位在实行公务消费时的一些违规现象,如中纪委规定一律不能支出的高档消费“燕鲍翅、烟、酒、会所、高尔夫”等进行自动扫描警示,二是实现“三公”消费总额控制,三是自动汇总生成“三公”经费支出相关报表和数据。通过公务消费网络监管平台的建设和实施,将极大地提高全市公务消费实时监管能力。

25.PPP模式。即Public—Private—Partnership的字母缩写,是指政府与私人组织之间,为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。公私合营模式(PPP),以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体(企业),政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系,政府的财政负担减轻,社会主体的投资风险减小。

26.中期财政规划。是中期预算的过渡形态,是在对总体财政收支情况进行科学预判的基础上,重点研究确定财政收支政策,做到主要财政政策相对稳定,同时根据经济社会发展情况适时研究调整,使中期财政规划渐进过渡到真正的中期预算。我国中期财政规划按照三年滚动方式编制,第一年规划约束对应年度预算,后两年规划指引对应年度预算。年度预算执行结束后,对后两年规划及时进行调整,再添加一个年度规划,形成新一轮中期财政规划。

27.预算绩效管理。预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念,由制定明确的公共支出绩效目标,建立规范的绩效评价指标体系,对绩效目标的实现程度进行评价,并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,是一种以支出结果为导向的预算管理模式,相比传统管理模式下重视工作完成数量,它更加重视预算支出的责任和效率,强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性,提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。

28.“减税降费”。具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分举措,主要目的是减轻企业负担,刺激经济发展。“减税”包括继续完善营改增试点政策、扩大企业所得税减半征收优惠范围等,“降费”包括全面清理规范政府性基金,取消或停征部分涉企行政事业性收费等。

29.支出经济分类科目改革。支出经济分类反映政府资金支出的具体方向和内容,比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。在支出经济分类科目设置上,分“类”、“款”两个层级,包括工资、办公费、差旅费、会议费、房屋建筑物购建等若干科目。实施支出经济分类科目改革,可以从支出经济属性的维度清晰、完整、细化反映政府用于工资、机构运转、对事业单位补助、对企业投入以及对个人和家庭补助支出等方面的情况,从而有利于合理确定各级政府和各部门的支出预算,进一步规范各级政府和各部门(单位)的支出行为;有利于进一步提升预算编制的科学化、精细化水平,提高预算透明度;有利于更好地发挥人大监督、审计监督和社会监督效能,实现依法理财、民主理财、科学理财。

30.政府综合财务报告。权责发生制政府综合财务报告制度改革是基于政府会计规则的重大改革,总体目标是通过构建统一、科学、规范的政府会计准则体系,建立健全政府财务报告编制办法,适度分离政府财务会计与预算会计、政府财务报告与决算报告功能,全面、清晰反映政府财务信息和预算执行信息,为开展政府信用评级、加强资产负债管理、改进政府绩效监督考核、防范财政风险等提供支持,促进政府财务管理水平提高和财政经济可持续发展。

 




1一般公共预算收入执行及预算表(全县).xlsx

2一般公共预算收入执行及预算表(县级).xlsx

3一般公共预算支出执行及预算表(全县).xlsx

4一般公共预算支出执行及预算表(县级).xlsx

5一般公共预算支出分项表.xlsx

6一般公共预算本级基本支出表.xlsx

7一般公共预算税收返还和转移支付表.xlsx

8政府一般债务限额和余额情况表.xlsx

9政府性基金收入执行及预算表.xlsx

10政府性基金支出执行及预算表.xlsx

11政府性基金支出分项表.xlsx

12政府性基金转移支付表.xlsx

13政府专项债务限额和余额情况表.xlsx

14国有资本经营预算收入执行及预算表.xlsx

15国有资本经营预算支出执行及预算表.xlsx

16国有资本经营预算支出分项表.xlsx

17社会保险基金收入执行及预算表.xlsx

18社会保险基金支出执行及预算表.xlsx

19社会保险基金支出分项表.xlsx

20社会保险基金预算结余情况表.xlsx

21欧洲冠军联赛投注:关于省市对县2019年转移支付有关情况的说明.docx

22政府债务限额和余额说明.docx

23一般公共预算支出经济分类情况表(全县).xls

2019年欧洲冠军联赛投注:政府预算公开目录.docx